Инвестиционный консалтинг

Организационно - правовые документы

Свидетельство о государственной регистрации предприятия
Справка из органа статистики о постановке на учет
Свидетельство плательщика налога (НДС, единый налог)
Справка из Пенсионного фонда, фонда занятости, фонда социального страхования о постанове на учет
Справка ГНИ по форме 4
Устав, Учредительный договор предприятия (с изменениями и дополнениями)
Реестр акционеров на дату начала «due diligence»
Доверенности (или любые другие аналогичные соглашения) на передачу права голоса на собрании акционеров (учредителей) зарегистрированные Правлением
Доверенности (или любые другие аналогичные соглашения) на передачу права голоса на собрании акционеров (учредителей), выданные на должностных лиц Предприятия
Выписки за последний год по счетам акционеров, которые владеют 10 и более процентов акций предприятия на дату начала «due diligence»
Положения о Наблюдательном совете (Совете директоров), Правлении (Дирекции), Ревизионной комиссии

Органы управления и персонал

Протоколы заседаний Наблюдательного совета (Совета директоров), Правления (Дирекции), Ревизионной комиссии за последние 3 года

Протоколы собрания акционеров (учредителей) за последние 3 года

Штатное расписание (Общая информация о сотрудниках: количество (штатных и внештатных), рабочее время и уровень заработной платы, система стимулирования труда)
Детальная информация о ключевых управляющих: имя, адрес, возраст, опыт, должность, описание должностных обязанностей в компании, зарплата и система стимулирования. Копии контрактов с менеджерами.
Справка про миграцию кадров за последние 3-5 годов по категориям работников.
Структура управления предприятием. Полная организационная схема компании, детальное описание внутренних действующих структур с учетом следующего: кто планирует, контролирует, выполняет функции, анализирует их результаты, а также, какие управленческие решения и действия обычно принимаются;
Материалы о правилах и процедурах, принятых на предприятии, материалы и документы (соглашения) по найму сотрудников, политика в области повышения квалификации;

По предприятиям, инвестиции в которые учитываются по методу участия в капитале

Свидетельство о государственной регистрации
Устав, Учредительный договор предприятия (с изменениями и дополнениями)
Реестр акционеров на дату начала проверки «due diligence»

Баланс на дату начала проверки «due diligence»

Отчет о прибылях и убытках на дату начала проверки «due diligence»

Отчет о движении денежных средств на дату начала проверки «due diligence»

Отчет об изменении капитала на дату начала проверки «due diligence»

Инвестиции в ценные бумаги (за исключением векселей) и корпоративные права (которые не учитываются по методу участия в капитале)

Договора на осуществление данных инвестиций

Информация о последних котировках ценных бумаг на организованных фондовых площадках

Информация о публичном размещении ценных бумаг (при приобретении их на первичном рынке)

Финансовая отчетность (за последние 3 года) и налоги

Приказ об учетной политике

Баланс

Отчет о прибылях и убытках

Отчет о движении денежных средств

Отчет об изменении капитала

Декларации по НДС

Декларации по налогу на прибыль (расчет единого налога, если предприятие – плательщик единого налога)

Корреспонденция с органами ГНИ касательно вопросов налогообложения (в том числе налоговые уведомления и требования);
Акты комплексных и тематических налоговых проверок предприятия за последние 6 лет

Аудиторские отчеты;

Первичная финансовая информация (бухгалтерские книги и счета), включая информацию в автоматизированных системах бухгалтерского учета:
План бухгалтерских счетов аналитического учета

Земельный участок

Копия Акта про право пользования (собственности) земельным участком
Справка про расчет земельного налога

Основные средства

Копия свидетельства про право собственности на объекты недвижимости
Инвентаризационная опись основных средств (группы I,II,III) с определением инвентарного номера, года ввода в эксплуатацию, балансовой и остаточной стоимости
Технический паспорт предприятия, материалы БТИ, паспорта машин и оборудования. Проектно-сметная документация.
Данные про проведенные ремонты (год, перечень работ), справка про затраты на проведение ремонта
Данные про проведенные ремонты (год, перечень работ), справка про затраты на проведение ремонта
Справка про выполненные объемы, затраченные средства на незавершенное строительство (по годам) Копии актов ввода в эксплуатацию объектов недвижимости и оборудования
Договора на аренду Предприятием ( предоставление Предприятию в оперативный лизинг) объектов недвижимости, оборудования с расшифровкой осуществленных взаиморасчетов, Актами приема-передачи объекта аренды
Договора финансового лизинга, заключенные предприятием в качестве лизингодателя
Договора на предоставление Предприятием в аренду (в оперативный лизинг) объектов недвижимости, оборудования с расшифровкой осуществленных взаиморасчетов, Актами приема-передачи объекта аренды

Нематериальные активы

Расшифровка нематериальных активов предприятия ( с указанием вида и остаточной стоимости)
Копия свидетельства про регистрацию нематериальных активов (товарных знаков и т.д.)
Договора на право пользования предприятием нематериальными активами
Договора франчайзинга
Договора на право пользования нематериальными активами, предоставленное предприятием

По оборотным активам

Расшифровка статей товарных и сырьевых запасов с указанием их балансовой стоимости, количества в натуральном измерении и места хранения

Расшифровка дебиторской задолженности с указанием дебиторов, содержания сделки, сроков погашения. По просроченной задолженности указать размер начисленных штрафных санкций.

>Перечень расчетных счетов в банках, выписки по расчетным счетам за последний 1 год

Копии векселей, учтенных предприятием и находящихся в портфеле, Договора на их приобретение.

Долговые обязательства

Кредитные договора, заключенные предприятием на протяжении последних 3 лет
Договора залога, заключенные предприятием на протяжении последних 3 лет
Копии векселей, выпущенных и непогашенных предприятием. Документы (в том числе и договора), подтверждающие получение товаров и услуг, в счет оплаты которых данные векселя были выписаны.
Расшифровка кредиторской задолженности предприятия с указанием кредиторов, содержания сделки, сроков погашения. По просроченной задолженности указать размер начисленных штрафных санкций.
Договора финансового лизинга, заключенные предприятием в качестве лизингополучателя

Забалансовые обязательства и требования

Договора учета (покупки) и копии векселей, приобретенных и проданных предприятием на протяжении 3-х последних лет
Гарантии, поручительства (в том числе и вексельные) выданные компанией на протяжении 3-х последних лет
Гарантии, поручительства (в том числе и вексельные) выданные в пользу компании третьими лицами на протяжении 3-х последних лет
Заявления (или другие документы) уведомляющие о невыполнении предприятием обязательств

Страхование

Действующие договора страхования заключенные в пользу предприятия
Страховая политика, включая обязательства и страховую политику по отношению к работникам;

Лицензии и разрешения

Лицензии и разрешения местных, региональных и центральных властей на ведение данного вида деятельности;
Сертификаты и лицензии на соответствие продукции предприятия требованиям здравоохранения и безопасности, а также на соответствие экологическим требованиям;
Корреспонденция (переписка) с Государственными органами, контролирующими деятельность предприятия.

Судебные и арбитражные разбирательства

Иски, возбужденные против предприятия и по инициативе предприятия;
Корреспонденция (переписка) касательно указанных исков;
Судебные документы;
Инкассовые поручения;
Документы, относящиеся к процедуре банкротства.

Акции и облигации предприятия

Разрешения на выпуск ценных акций/облигаций и их регистрацию;
Регистрационные документы, информация о размещении, проспекты эмиссии;
Переписка с Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку.

Производство и продажи

Прошлые и настоящие бизнес-планы предприятия;
Короткое описание технологии производства, технологическая схема производства
Количество продукции (в натуральном выражении), которое было произведено предприятием за последние пять лет (по кварталам)
Данные про объемы продаж выпускаемой продукции и предоставляемых услуг за последние 3-5 лет. Указать количество продукции (в натуральном выражении), которое было реализовано за последние пять лет по кварталам.
Сумму маркетинговых затрат по годам за последние пять лет и основные направления таких затрат. Определенные детали маркетинга, структуры продаж, методов и программ, включая функции торгового персонала, специальные и особые действия по продвижению продукции;
Примерное количество клиентов компании и список клиентов, дающих более 5% от общего дохода компании

Отдельные документы

Лицензионные, патентные, агентские, дистрибьюторские, торговые и другие соглашения;
Договора на поставки, на покупку/продажу активов, подряда, на оказание консультационных услуг и другие действующие соглашения;
Предоставленные доверенности (корреспонденция) от лица компании и в отношении компании